الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية: حقبة جديدة لزيادة أرباحك

تُعد الشركات التي تحقق دخلاً من التجارة الإلكترونية ملزمة بدفع الضرائب. حيث ينظم القانون ضريبة الدخل التي يجب على الأفراد والمؤسسات الذين يمتلكون دخلاً معينًا دفعها. ويمكن للأفراد والمؤسسات الذين يدفعون مستحقاتهم الضريبية بانتظام مواصلة أنشطتهم التجارية دون مشاكل. وبخلاف ذلك، ترتفع احتمالية وقوعهم في موقف صعب بسبب العقوبات المختلفة. ومع ذلك، هناك بعض الحالات التي قد تُعفى فيها من ضريبة الدخل، والتي تشكل عبئًا ماليًا كبيرًا، خاصة بالنسبة للمبتدئين في التجارة الإلكترونية.

اعتبارًا من 1 يناير 2021، وفي إطار القانون رقم 7256 المنشور في الجريدة الرسمية، تم منح امتيازات مختلفة للأفراد والمؤسسات المهتمين بالتجارة الإلكترونية.

وفي 24 أبريل 2023، تم توسيع نطاق القرار بموجب تعديل تم إجراؤه على أحكام قانون ضريبة الدخل رقم 193. وبناءً على ذلك، فإن الشركات الخاضعة للضريبة بموجب النظام البسيط والتي تستوفي الشروط اللازمة، قد تُعفى من ضريبة التجارة الإلكترونية بنسب معينة.

في هذا المقال، أثناء الإجابة على ما يثير فضولكم حول الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية، سنتحدث عن كيفية الاستفادة من الإعفاء الضريبي الذي يزيد من أرباحكم. إليكم التفاصيل…

ما هو الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية؟

الإعفاء الضريبي هو استبعاد الأنشطة الخاضعة للضريبة بموجب القوانين من النطاق الضريبي في الحالات الضرورية، وإعفاؤها من أي دفعات ماليّة. ومن الممكن إعفاء الشركات من ضريبة الدخل بشكل مؤقت أو دائم من خلال تعديل القوانين المعروفة.

أما الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية، فهو تنظيم يسمح للشركات المهتمة بالتجارة الإلكترونية بمواصلة أنشطتها دون أن تكون مكلفة بالضريبة في حال وصولها إلى حجم أعمال (عائدات) معين أو عدد محدد من العملاء. ويمكن لجميع الشركات التي تستوفي الشروط المطلوبة في نطاق اللائحة المنشورة وتكمل إجراءاتها الرسمية، مواصلة أنشطتها التجارية دون دفع الضرائب.

من يمكنه الاستفادة من الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية؟

تم تحديد الأشخاص الذين يمكنهم الاستفادة من الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية بموجب اللائحة القانونية التي دخلت دخلت حيز التنفيذ في 1 يناير 2021. وفي البيان الرسمي الصادر بتاريخ 24 أبريل 2023 وأحكام الجريدة الرسمية بتاريخ 25 أبريل 2023، تم إدراج الشركات التي تبيع عبر الإنترنت دون تأسيس أي شركة ضمن الإعفاء الضريبي.

باختصار؛ تم إدراج الشركات التي تبيع منتجاتها المصنعة منزلية عبر الإنترنت أو في الأسواق الإلكترونية أو على المواقع الإلكترونية دون تأسيس شركة ضمن نطاق الإعفاء الضريبي. ومن الممكن إعفاء الأفراد والمؤسسات الذين يستوفون الشروط اللازمة من ضريبة التجارة الإلكترونية، بشرط ملاءمتهم لحدد الإعفاء البالغ 700 ألف ليرة. وبناءً على ذلك، يمكن لمن يبيعون منتجاتهم المصنوعة يدويًا عبر الإنترنت الاستفادة من هذا التنظيم الذي يدعم زيادة أرباحهم بمجرد البدء في تطبيقه.

في أي الحالات يُطبق الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية؟

يجب على الشركات التي تحقق دخلاً من أنشطة التجارة الإلكترونية أن تعرف الحالات التي ستُعفى فيها من الضريبة. وفي البيان الصادر بشأن الشركات التي تبيع المنتجات المصنعة في المنازل عبر الإنترنت، لم يتم إدراج شروط وتفاصيل الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية نظراً لأنه لا يزال جديداً جداً. ومع ذلك، كانت الشروط الواردة في لائحة الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية والمعمول بها منذ عام 2021 على النحو التالي:

أن تمتلك الشركة شهادة إعفاء ضريبي.
ألا يتجاوز الدخل السنوي النسبة المحددة (700 ألف ليرة).
ألا يمتلك صاحب الشركة مكان عمل (مقر رسمي).
أن تُجرى جميع المعاملات والأنشطة المخصصة للتجارة الإلكترونية عبر حساب بنكي تجاري.
أن تقتصر مبيعات التجارة الإلكترونية على المنصات المختلفة عبر الإنترنت فقط، وألا يتم بيع المنتجات في متجر فعلي.

إذا كنت تعتقد أنك تستوفي الشروط المدرجة أعلاه بالكامل، فيجب عليك التقدم إلى المؤسسات المعنية للحصول على شهادة الإعفاء الضريبي، وإكمال مستنداتك والبدء في حقبة جديدة تزيد من أرباحك.

كيفية الحصول على شهادة الإعفاء الضريبي؟

تُصدر شهادة الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية من قبل إدارة الإيرادات. وعند البدء في عملية التقديم، يجب عليك طباعة العرائض الواردة في ملحق مستند البيان العام لضريبة الدخل التسلسلي رقم 283 المنشور في الجريدة الرسمية.

في العريضة، يجب عليك ملء المعلومات الشخصية المطلوبة، ورقم المستند، والرقم الضريبي، ونوع نشاط التجارة الإلكترونية الخاص بك، وعنوان الإقامة، ومعلومات الاتصال. وبهذا المستند، يمكنك إكمال طلبك بالذهاب إلى إدارة الإيرادات المسجل بها عنوان إقامتك أو عبر الموقع الإلكتروني الرسمي لإدارة الإيرادات.

بعد مراجعة طلبك من قبل الأشخاص والمؤسسات المخولة وتأكيد صحته، يحق لك الحصول على شهادة الإعفاء الضريبي. وأثناء محاولتك الحصول على شهادة الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية، يجب أن تحرص على عدم وجود نقص أو خطأ في معلوماتك، وبعد انتهاء تاريخ صلاحية الشهادة، يجب عليك إكمال خطوات التقديم مرة أخرى.

مزايا الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية

عند إعفاء شركة التجارة الإلكترونية الخاصة بك من الضريبة لاستيفائها الشروط الأولية اللازمة، تبدأ في الاستفادة من مزاياها الهامة. وبناءً على ذلك، يمكن إدراج مزايا الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية على النحو التالي:

تكلفة منخفضة: يعني الإعفاء الضريبي أن شركات التجارة الإلكترونية ليست ملزمة بدفع الضرائب عن أنشطتها. وهذا يقلل من تكاليف الشركات ويسمح لها بتقديم أسعار أكثر تنافسية.
إمكانية النمو: يتيح الإعفاء الضريبي لشركات التجارة الإلكترونية انخفاض التكاليف، مما يزيد من إمكانية نمو الشركات ويسمح لها بإجراء المزيد من الاستثمارات.
القدرة التنافسية: يتيح الإعفاء الضريبي لشركات التجارة الإلكترونية تقديم أسعار أكثر تنافسية مقارنة بالشركات الأخرى. وهذا يساعد الشركات على كسب المزيد من العملاء وتحقيق المزيد من المبيعات.
المرونة: يمنع الإعفاء الضريبي شركات التجارة الإلكترونية من التعامل مع الالتزامات مثل تقديم الإقرارات الضريبية ودفع الضرائب بانتظام. وهذا يساعد الشركات على اكتساب المزيد من المرونة وإدارة أنشطتها بشكل أكثر راحة.
هامش الربح: يتيح الإعفاء الضريبي تحقيق هامش ربح أعلى لعدم دفع الضرائب. وهذا يسمح للشركات بإجراء المزيد من الاستثمارات والنمو.

عملية البيع من موقع التجارة الإلكترونية مع الإعفاء الضريبي

إن إعفاء الشركات التي تبيع منتجاتها المصنوعة يدويًا عبر الإنترنت من الضريبة يزيد من الاهتمام بقطاع التجارة الإلكترونية. وإذا كنت تفكر في بيع منتجاتك عبر موقعك الإلكتروني الخاص، يمكنك اتباع الخطوات التالية:

1. أسس شركة

بعد التقديم على الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية، يجب عليك تأسيس شركتك الخاصة لتتمكن من إصدار الفواتير بشكل قانوني. لأنه لتحقيق الدخل من التجارة الإلكترونية، يلزم دفع الضرائب للحكومة وإصدار فواتير المبيعات. وللوصول إلى ذلك، يلزم تأسيس شركة. ويمكنك البدء في عملية تأسيس شركتك باختيار أحد أنواع الشركات: فردية، مساهمة، أو ذات مسؤولية محدودة.

2. افتح موقع التجارة الإلكترونية الخاص بك

بعد خطوة تأسيس الشركة، يجب عليك فتح موقع التجارة الإلكترونية الخاص بك. وتساعدك المبيعات التي تجريها عبر الإنترنت على توسيع ملف تعريف عميلك وزيادة معدلات مبيعاتك. وهناك عوامل توفر زيادة ملموسة في دخلك لن تحقق الفائدة الكافية ما لم يتم إجراء التخطيط الصحيح. لذلك، ومن أجل ألا يواجه زوار موقعك مشاكل أثناء التصفح، يجب عليك إكمال أعمال البنية التحتية اللازمة وتصميم موقع بسيط وواضح.

إذا كنت ترغب في إكمال العملية دون صعوبة وبدعم احترافي في أقصر وقت ممكن، يمكنك العمل مع الشركات التي توفر البنية التحتية للتجارة الإلكترونية. وللحصول على بنية تحتية سريعة ودون انقطاع، قم بالتخطيط لعمليتك مع "حلول T-Soft للتجارة الإلكترونية"، وادخل إلى التجارة الإلكترونية بدعم موثوق وعالي الجودة.

3. ارفع منتجاتك

بعد إنشاء موقع التجارة الإلكترونية الخاص بك، يمكنك البدء في رفع منتجاتك إلى موقعك الإلكتروني. في هذه المرحلة، يمكنك عرض منتجاتك للبيع بسرعة باستخدام إضافة رفع المنتجات الجماعي عبر Excel، إحدى الميزات المتقدمة لـ T-Soft.

4. طور عملك من خلال التسويق الرقمي

بعد خطوات تأسيس الشركة، وفتح موقع التجارة الإلكترونية، ورفع المنتجات، يمكنك الاستفادة من استراتيجيات التسويق الرقمي لزيادة مبيعات عملك. ويمكنك استخدام طرق مثل وسائل التواصل الاجتماعي، وتحسين محركات البحث (SEO)، والتسويق عبر البريد الإلكتروني للترويج لعملك ودعم نمو علامتك التجارية.

الأسئلة الشائعة

ما هو الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية؟

الإعفاء الضريبي هو استبعاد الأنشطة الخاضعة للضريبة بموجب القوانين من النطاق الضريبي في الحالات الضرورية. أما الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية، فهو تنظيم يسمح للشركات التي تصل إلى حجم أعمال أو عدد عملاء معين بمواصلة أنشطتها دون أن تكون مكلفة بالضريبة.

ما هو حد الإعفاء الضريبي في التجارة الإلكترونية؟

إذا كان الدخل السنوي لشركتك أعلى من حد الإعفاء الضريبي المحدد، فلا يمكنك الاستفادة من الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية. ويبلغ حد الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية لعام 2023 700,000 ليرة تركية.

كيفية الحصول على شهادة الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية؟

للحصول على شهادة الإعفاء الضريبي، يجب عليك أولاً ملء العرائض المنشورة في القرار المعنون "البيان العام لضريبة الدخل" بالكامل. وبهذا المستند، يمكنك البدء في عملية التقديم بالذهاب إلى إدارة الإيرادات أو عبر الموقع الإلكتروني لإدارة الإيرادات. وفي حال تقييم طلبك بالموافقة، ستستحق الحصول على شهادة الإعفاء الضريبي للتجارة الإلكترونية.